海外FXで得られた利益に関する確定申告と節税方法について

2019年2月11日 2023年7月14日

今回の記事では、XMをはじめとした海外FXの利益に関わる税金および確定申告について解説します。

初めての方は難しいと思われるかもしれませんが、この記事を読めば確定申告や節税方法についてよく理解できると思います。

税金なんて稼いでからで大丈夫！
なんて思っていませんか？

かつての私がそうだったのですが、思っていた以上に税金が多くてアタフタした経験があります。
既に稼いでいる人も、まだ稼いでいない人も、FXをやっているのならトレードに関わる税金や経費、節税方法について知っておきましょう。

支払わなければならない税金を減らせるということは、お金を稼ぐのと同じくらい重要です！（マジで）

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そもそも確定申告とは？

「確定申告」とは、個人が自分の年間の所得をとりまとめて、1年間でどれだけ稼いだか？を税務署へ届け出ることをいいます。

確定申告の必要な場合は主に次のような方です。

一般的なサラリーマンの方であれば確定申告をする必要はないのですが、基本的にはそれ以外の所得があれば、確定申告をする必要があると考えてもらって結構です。

　海外FXで出た利益が20万円以上あれば確定申告しなくてはいけません。

海外FXの課税制度は、国内FXや株式や先物などの他の投資商品と違います。
海外FXは雑所得で総合課税となります。

海外FXの詳しい税制につきましては、以下の記事をご覧ください。

海外FXの利益は雑所得になりますので、累進課税です。

国内FXで出た利益と通算出来ませんし、国内FXのように一律20%程度の税率でもありません。

　この点をしっかりと理解しておかないと、後で痛い目を見ることになりますので注意してください。

海外FXの分類は雑所得で、「稼ぐほど税率の上がる累進課税」ですが、節税方法はあります。
それが「必要経費」の計上です。
トレードをする上で必要だった費用を経費として計上すれば、利益総額から差し引けます。
そうすれば、利益を少なくして税金を減らす事が可能です。

節税に必要な経費は、公に認められているものだと下記のようになります。

XMのゼロ口座の場合は、手数料も当然経費になります。
つまり、手数料を経費として算出できるので、その分だけ更にお得になります。

確定申告で経費を算出する場合は、その根拠となる領収書が必要です。
領収書は、本当に経費を支払ったことを示す証拠ですから、できる限りもらっておくようにしておきましょう。

また、しっかりとファイリングして無くさないように注意してください。

　「これは経費になるかな？」と思うような事があっても、とりあえずは領収書をもらっておきましょう。
使うかどうかは後で判断すれば良いのです。

海外FXで出た利益は脱税できる。

何故かこのように勘違いしている人がいます。

ハッキリ言いますが脱税はできません。
税務署は、海外送金についても目を光らせています。

銀行と提携して一定額の送金があればチェックされますし、銀行口座が一気に増えたり、お金の流れが一気に大きくなったりしたら調査をされることになります。

脱税するなんて邪なことは考えずに、一生懸命トレードで稼いで税金を払う、と考える方が健全です。